예금·적금 이자 계산법: 단리·복리 차이, 적금 이자가 적은 이유, 이자소득세 15.4% 계산 예시

단리와 복리

• 단리: 처음 넣은 원금에만 이자가 붙습니다. 1,000만 원을 연 4% 단리로 1년 맡기면 이자는 40만 원입니다.
• 복리: 이자가 원금에 더해지고, 그 합계에 다시 이자가 붙습니다. 같은 1,000만 원을 연 4% 월복리로 1년 맡기면 이자는 약 40만 7천 원으로 단리보다 조금 많습니다.

예금 이자 계산

• 세전 이자 = 원금 × 연이율 × (기간 ÷ 12개월)
• 예시: 1,200만 원을 연 4% 단리로 12개월 예치하면 세전 이자는 48만 원입니다.

적금 이자가 생각보다 적은 이유

1. 각 회차의 예치 개월 수를 더하면 12 + 11 + 10 + ... + 1 = 78개월입니다.
2. 세전 이자 = 월 납입액 × 연이율 × (78 ÷ 12) = 100만 원 × 4% × 6.5 = 26만 원
3. 같은 1,200만 원을 처음부터 예금에 넣었을 때 이자 48만 원과 비교하면 절반을 조금 넘는 수준입니다.

이자소득세 15.4%

• 위 적금 예시: 26만 원 × 15.4% = 40,040원, 세후 이자는 약 21만 9,960원
• 위 예금 예시: 48만 원 × 15.4% = 73,920원, 세후 이자는 약 40만 6,080원

비과세·세금우대 상품 개요

• 비과세종합저축: 장애인, 독립유공자, 기초생활수급자 등 법에서 정한 사람이 1인당 5,000만 원 한도로 이자에 세금을 내지 않는 저축입니다. 65세 이상은 2026년 1월 1일 신규 가입분부터 기초연금 수급자인 경우로 조건이 좁혀졌습니다.
• 상호금융 조합 예탁금: 농협·수협·신협·새마을금고 등의 조합원 예탁금은 일정 한도까지 이자소득세 대신 농어촌특별세만 내는 혜택이 있습니다. 한도와 적용 기한은 세법 개정에 따라 바뀌므로 해당 금융기관에 확인하세요.
• ISA: 예금도 담을 수 있고, 일정 금액까지 비과세, 초과분은 9.9% 분리과세가 적용됩니다.
• 청년 대상 정책 적금처럼 이자 비과세가 붙은 상품도 있습니다.

금리를 비교할 때 볼 것

1. 기본금리와 우대금리: 광고되는 최고 금리는 급여이체, 카드 실적 같은 조건을 모두 채웠을 때의 숫자입니다.
2. 단리인지 복리인지, 세전인지 세후인지
3. 중도해지 이율: 만기 전에 깨면 약정 금리보다 훨씬 낮은 이율이 적용됩니다.
4. 예금자보호: 2025년 9월부터 보호 한도가 금융회사별 1인당 1억 원으로 올랐습니다. 저축은행이나 상호금융에 맡길 때는 한도 안에서 나누는 것이 안전합니다.